※同銘柄の買い煽りや、推奨を目的としたコンテンツではありません。

※収録日は2024/12/14です。上場日の地合いを加味できていません。

✍️考察のメモ書き
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12月23日(月)上場【東証グロース】令和アカウンティング・ホールディングス（296A）

https://rw-ah.net/

・2004年8月に設立されて、21年目でのグロース上場
・同日2社上場「令和アカウンティング・ホールディングス」「日本オーエー研究所（※名証ネクストのため考察なし）」
・業種：サービス業
・規模：中型案件（想定時価総額121.6億円、吸収金額11.0億円）

■事業内容：コンサルティング事業

→上場会社を中心とする大企業に、経理の日常業務・決算・連結・開示・M&A支援などを、一気通貫でサポート
（高度な専門的知識を有した人材がチームでサポート、長期間継続した関係を構築する）

★クライアント数 1,672社（2024年9月30日現在 グループ全体）※公式より
＜一部＞
レアジョブ,三菱ＨＣキャピタル,日本郵便,ディップ,オリックス不動産　等の大手
https://rw-ah.net/about/client/

■条件
・想定価格：320円
・仮条件：320円 ～ 360円
・公募価格：360円
・適正価格：450円
・1.5倍ライン：540円
・当選株数：3,450,000株(売出：2,950,000株)(公募：500,000株)
・株主構成、ロックアップ：VC入っておらず、全ての大株主に180日間のLU期間が付いている。

※ヤーマン,文芸社,アルタイル等が大株主に入っている

■主幹事：大和証券
■初値予想：350円～450円

■業績(直近5年)：2023年(19期)から連結数値
【売上高】
[単体]
・2020年3月(16期)：3億7千万円
・2021年3月(17期)：12億8千万円
・2022年3月(18期)：30億6千万円

[連結]
・2023年3月(19期)：38億8千万円（単体：35億2千万円）
・2024年3月(20期)：44億3千万円（単体：40億2千万円）

【経常利益】
[単体]
・2020年3月(16期)：7500万円
・2021年3月(17期)：2億5千万円
・2022年3月(18期)：3億8千万円

[連結]
・2023年3月(19期)：7億6千万円（単体：7億1千万円）
・2024年3月(20期)：8億2千万円（単体：7億6千万円）

★2025年3月(21期)：第2四半期時点
・売上高：23億6千万円
・経常利益：6億5千万円

【提出会社の従業員状況】※2024年10月31日
・従業員数：255人(うち92人が非正社員) 　★連結：335 (うち92人が非正社員)
・平均年齢：31.13歳
・平均勤続年数：2.35年
・平均年間給与：691万円

【IPOで得た資金の使い道】
・オフィス拡充
・システム開発投資　に充てる予定