# 資金繰りで困らない経営をするために絶対に理解すべき事 どうも、絶対に会社を潰させない黒字社長の市野沙翔です。 YouTuberをしていたり、会計事務所の経営をしていたり、経営者向けの勉強会をしていたり、 同業者向け会計事務所向けの勉強会を開催していたり、 会計事務所のフランチャイズ展開なんかをしております。 今日はですね、木曜日ということで、財務戦略というテーマでですね、 運転資金の本質についてのお話をしていこうかなというふうに思っております。 本題に入る前に少しお知らせをさせてください。 現在ですね、継続して同業者向け、会計事務所向け、経理士向けの勉強会を開催しております。 この参加したいという方はですね、このシャフターの概要欄の方に参加リンクを貼っておきますので、 そちらの方からお申し込みいただければなと思います。 この勉強会、何をお伝えしているかというとですね、 中小企業をどうやって良くしていくかというところですね、経営改善、財務改善、こういったところで貢献していく方法、 そして我々自身もちゃんと適正な報酬をいただいて、お客さんの会社も良くなり、 我々もちゃんと稼ぐことができるという、こういうビジネスモデルで成長していくためには、 お客さんを獲得し続けていくためにはどうすればいいか、そんなところをお伝えしておりますので、 ぜひ興味ある方、ご参加いただければなというふうに思っております。 参加費用は無料となっておりますので、多くの方のご参加をお待ちしております。 では本題に入っていくんですけれども、今日は財務戦略ということで、 これを理解するために非常に重要な運転資金というところのお話をしていきたいなというふうに思います。 財務戦略っていつもお話ししていますけど、 財務という言葉が結構最近流行ってきているなというのをひしひしと感じるんですね。 いろんなところで財務という話を聞くなと思うんですけど、 財務って何かって皆さん理解されてますかね。 財務で調べると、Wikipediaなんかで調べたらおそらくですね、 私調べてないのでこれ間違ってるかもしれないですけど、 国の財政、財政事務の略です、なんていうのが出てくるかもしれないですね。 財務って国のお金がどうなっていくか、どういう流れになっているか、 そんなところを読んだりするのに使ったりするんですけども、 我々中小企業が使う財務って何なのかというと、 会社のお金の流れ、要はいくら入ってきて、いくら出てきて、いくら残るのか、 これをちゃんと把握しましょうというのが財務がわかっているという状態なのかなというふうに私は思っております。 難しいこと考える必要ない。もうお金の流れですよね。 これをちゃんと理解しましょうということですね。 入りを多くして出を少なくして残るお金を増やしていくということをやっていかなきゃいけないわけですね。 この残るお金を増やしていくということを考えたときに、 運転資金というものをちゃんと理解してないといつまで経っても資金繰りって良くなりませんよというお話がありますので、 運転資金についてお話ししていきたいなというふうに思います。 運転資金って言葉としてはおそらくほとんどの方、軽車で聞いたことないという方はいないですよね。 ただこの運転資金の意味を正しく理解してますかというと、 実はほとんどの方が理解してないんじゃないかなというふうに思います。 というのは運転資金って何なのかって皆さんちょっと考えてみていただきたいんですけど、 運転資金って何だと思いますか。 おそらく銀行の方も結構勘違いしていたりするんですけれども、 日々の経費の支払いですね、人件費の支払いだったり通信費、水道保熱、家賃とかね、 いろんな支払いあると思うんですけど、これが運転資金だというふうに思っている方多いんじゃないかなと思います。 これ違いますよということですね。 まあ広い意味ではこれも運転資金っていうふうに呼んでいる方もいるかもしれないですけど、 金融機関が本来考えている運転資金ってこれのことじゃないですということですね。 金融機関、銀行とかね信用金庫こういったところからお金を借りる時に、 どういう名目でお金を借りるかというと、基本的には運転資金か設備資金の二択なんですね。 金融機関がお金を貸してくるのはだいたいこの2つです。どちらかですと。 で、この運転資金、これ経費の支払いじゃないんですよ。 金融機関、銀行というのは経費を支払うためにはお金を基本貸してくれないですからね。 ここは勘違いしてはいけないというところですね。 経費は売り上げで入ってきたお金の中から払わなきゃいけないわけですね。 じゃあ運転資金って何なのかという話なんですけど、運転資金だったら銀行貸してくれますと。 高確率で運転資金、運転資金は基本借りやすいですというものなんですね。 じゃあ運転資金って何なのか。 経費の支払いだったらね、経費の支払いがお金借りやすいわけないですよ。だって使った割なので。 じゃあ運転資金ってどういうものなのかというと、 端的に言うと一時的に会社が立て替え状態になっているお金が運転資金というものなんですね。 これ計算式で表すとですね、売り上げ債券プラス棚卸し算マイナス仕入れ債務ということで、 何のこっちゃよくわからんというふうに思う方も多いと思うんですけど、 売りかけ金と在庫ですよね。在庫から買いかけ金を引いた残りと。 これがなぜ一時的に立て替えている状態になっているかという話なんですが、 売りかけと買いかけ、じゃあ大体同じぐらいの金額だとしましょうと。 これマイナスしたら消えますと。 じゃああと残り在庫ですね。在庫が一番わかりやすいかなと思いますので、在庫例にとってお話ししたいんですけども、 頼むとしたら在庫。例えば小売業ですと。物を仕入れてきて売るという商売をしてますとなったときに、 コンビニとかスーパーとか思い浮かべてください。じゃあコンビニだとしましょう。 このコンビニで在庫たくさんありますよね。お店いつ行っても満パンに在庫ありますね。 飲み物もあれば雑誌もあればお菓子もあれば弁当もあればということで、 いつ行ってもコンビニ行って在庫たくさんありますよね。 だから我々便利だから通うわけですね。 いつ行ったって欲しいものが手に入るということでコンビニで買うものをするわけですね。 じゃあこの在庫って、会社からすると、例えばコンビニ店舗、在庫いっぱいにするのに1000万在庫仕入れなきゃいけないとしますね。 この1000万って先にお金払って仕入れてるわけですね。お金先出ていきますと。 これが一時的に立て替えている状態になっているお金ということですね。 これ当然商品が売れればお客さんからその分回収していくということになっていくんですけど、 ただですね、これ忘れてはいけないのが、コンビニとかって売って売りっぱなしですか? 例えばお弁当いっぱい仕入れました。全部お客さんに売れました。回収してラッキーじゃないですね。 また次の弁当を仕入れてお店に置いておかないと、次からお客さん来たら、 あのお店さ、行くタイミング悪いと在庫全然ないんだよねっていうお店に行かないですね。 なので常に在庫いっぱいにしておかなきゃいけない。常に仕入れてフルの状態にしておかないとお客さん来てくれないと。 1000万なら1000万常に在庫を置いておかなきゃいけない。 売れたら売れたらすぐまた仕入れるので、この1000万というのは売れようが何だろうが常に出ていっている状態になっているわけですね。 なのでこれが運転資金ということ。これが一時的に立て替えているということなんですね。 コンビニとか現金商売とかだと売れたらすぐお金入ってきますけど、B2Bで商売している場合なんかは賭け商売も多いですね。 要は仕入れた時とかにすぐお金払うんじゃなくて、1ヶ月後とか末締めの翌月末払いとかという形でまとめて後で払うというケースが多いですね。 そうすると売り上げ上がってまだ回収してない状態、売りかけ金という状態なんですけど、これも増えていくと資金売りって苦しくなっていくってわかりますかね。 先に仕入れて物を売ってますという状態なんですが、入金されてないとお金入ってきてないという状態ですね。 例えば入金が3ヶ月後ですとかになってくると3ヶ月分の売りかけが溜まっているという状態ですね。 これ資金売り当然悪くなりますね。 これが払うのが早くて入ってくるのが遅いということになってくると差額がどんどん大きくなっていって資金売りを圧迫してます。 この売りかけと買いかけの差額みたいなところも運転資金という形でのしかかってくるわけですね。 この運転資金って、さっきも言った通り棚下さんの例なんてわかりやすいと思うんですけど、事業を継続している限りずっと出て行きっぱなし必要なものですね。 これ5年経ったら10年経ったら無くなりますかというと無くならないですね。常に出て行きっぱなしです。 なのでこの運転資金というものを資金調達してきて金融機関に返済しちゃうと、これ足りなくなるってわかりますね。 1000万運転資金のために調達してきました。でもね例えばだいたいこの運転資金って5年返済の長期借入金の中で調達してるわけですね。 なので5年経つと全部回収終わっちゃいますと。でも5年後もコンビニ在庫フルで置いておかなきゃいけない、1000万円分仕入れなきゃいけないようにお金返しちゃいましたってなったら足りなくなりますよね。 もちろんそれだけ利益入れて自分のお金で調達できるようになればいいんですけれども、実際にはだいたいそうなってないと。 なのでこの運転資金名目のお金というのは借りっぱなしにしておきたいわけですね。そうすれば常に1000万の在庫を仕入れられますという状態を作れます。 なので運転資金というのは実はこの5年間の長期の借り入れではなくて、短期継続融資って言って返済不要のパターンの借り入れで賄わなきゃいけない。 もしくは遠ざかし越しという枠が決まっているので、必要なときに必要な額だけ借りますということができますというのが遠ざかし越しというのがあるんですけども、こういったものを使って基本的に元本を定期的に返すというような形にしていくと足りなくなっちゃうので、それが必要ない形で調達しなきゃいけない。 そうしないと資金繰りっていうのは良くなっていかないんですが、多くの企業が毎月毎月返済のあるタイプの借り入れで運転資金を調達しているので資金繰りで苦しんでいるということがありますね。 正しい資金調達の仕方こういったところを学んでいただいて、キャッシュベースでの黒字化を実現していただければなと思います。 よりこういったところ図を使ってわかりやすく解説したり、YouTubeの方でしております黒字社長のYouTubeチャンネルの方もぜひチャンネル登録してみていただければなというふうに思います。 ではまた明日。バイバイ。