# 1_オープニング みなさん、おはようございます。 ようこそ、元銀行員の財務戦略ガイドへ。 振興役の浦田です。よろしくお願いします。 このチャンネルでは、元銀行員の視点から、 中小企業経営者の方や財務担当者、さらには企業家の方にも 役立つ内容を分かりやすく解説していきます。 ナビゲーターを務めるのは、株式会社アリーバ代表の谷本勝雅さんです。 よろしくお願いいたします。 はい、株式会社アリーバの谷本です。よろしくお願いいたします。 今日のテーマは、1円で株式会社は作れる。 メリット・デビリットと融資を受けるコツです。 今は資本金1円でも会社を作れる時代です。 が、それで融資まで受けられるかというと、話は別ですよね。 そうなんですよね。答えから言うと、NOに近いです。 資本金1円というのは、それだけ聞くと手軽に見えるんですが、 銀行から見た印象というのは全然違うんですよね。 それではそこの会社を作ることと、お金を貸してもらえる会社になることは別の話ということですので。 # 2_note記事の朗読 まずは、今回のテーマのノート記事を紹介します。 1円で株式会社が作れる メリット・デメリットと融資を受けるコツ 現在、株式会社は資本金1円で作ることができるようになりました。 しかし、元で1円で銀行から信頼してもらい 融資を受けることはできるのでしょうか? 答えは、NOです。 1円で会社が作れるようになったのは 2006年5月の新会社法の制定からです。 それ以前の株式会社の最低資本金は1000万円で 特例で昇格設立が認められても 5年以内に増額できなければ解散せざるを得ませんでした。 1円企業のメリットは 1期目は消費税が免税される 個人事業の処理、信用力がある 均等割の額が少なくなるといった点です。 一方でデメリットは信用を得にくい 融資が受けられない可能性がある 従業員を雇いにくい 法人口座の開設に影響があるといった点です。 設立費用を考えると実質1円では起業できません。 資本金が1円イコール借入金で資金を 調達する必要があると考えられてしまうのです。 ただし、経営者の自己資金が多ければ 融資を受けられる可能性はアップします。 新規事業者を対象とした融資を利用することも可能です。 融資を受ける際の目安は 手元資金の多くて3倍までが運転資金の土台です。 以上、ノート記事をリロードくでした。 手元資金の3倍までが運転資金の土台 という具体的な目標もありました。 ここからは谷本さんにお話を伺っていきます。 # 3_テーマ1_2006年新会社法 そもそも1年で会社が作れるようになったのは2006年からですね。 はい、そうみたいですね。 それまでは株式会社の最低資本金は1000万円で、特例で昇格設立が認められていても、 5年以内に増額できなければ解散という厳しいルールだったというふうに調べてみました。 それだと当時のルールですと、起業しようという人もなかなか増えませんよね。 そうですね。企業のハードルを下げる狙いがあったんだと思います。 手軽に法人が作れるようになったこと自体はいいことかなというふうに思うんですけど。 はい。 郵便会社でも当時300万ですもんね。 それから株式会社だと1000万ということで。 # 4_テーマ2_1円起業のメリット 今回の1円で起業するメリットとして、1期目の消費税の免税ですとか、 あとは個人事業主より信用力があるという点が挙げられていました。 そうですね。特に個人事業主から法人なりを考えている方にとっては、 この税銭面のメリットは分かりやすいポイントではありますよね。 資本金の大きさもそうですけども、法人格を持つこと自体に意味があるということも考えられますよね。 そうですね。取引先から、法人でないと取引ができないよって言われる場合もあるでしょうし、 まず法人を作るという判断は十分ありだと思います。 私は個人的にはですね、個人事業主で仕事をするんだったら会社を作ってやろうよっていう感覚ですね。 # 5_テーマ3_1円起業のデメリット とはいえ、一方でデメリットとして一連企業をした場合、 融資が受けられない可能性があるというのも大きいですよね。 そうですね。実務的にですね、資本金一連でやらないでほしいなと思ってますけど、 資本金一連というのは自己資金をほとんど入れずに 会社を作ったという見え方になってしまいますよね。 銀行からすると借り入れで資金を賄うつもりなのかなと。 それだけで他人任せというか、そういう印象を受けても仕方ないですよね。 そうですね。実際に本当に一連で資本金を作るかというとまた別ですけども、 これが銀行の立場を考えて、自分がお金を貸す側だったらと考えると、 やはり銀行の立場もわかりますね。 そうですね。例えばですが、友達から1000万円貸してほしいと言われたときに、 その人の通帳を見たら10万円しかなかったらなかなか貸せないですよね。 それはもう融資ではなくて投資になっちゃうんですね。 それと実際には、印鑑の作成費用とか登記費用とか、 こういうのって数万数十万かかるんですよね。 実質一連では起業はできないっていうことも、 案外知られていない現実というか、 そういったところももしかしたらあるのかもしれないですね。 そうですね。理屈上は一連でも、実際それをすると もろもろ費用がかかってきてということですよね。 そうですね。 # 6_テーマ4_資本金1円でも融資を受けるには それでも融資を受ける方法として、経営者自身の自己資金ですとか、新規事業者向けの融資ということも紹介されていましたけども。 はい、そうですね。あくまでも資本金は少ない。経営者個人の手元資金が預ければ融資の可能性は上がってきます。 あくまで返済能力があるかどうかと。あとは事業計画書上、ちゃんと預金は持ってますと。なんですけど、資本金はこういう理由でこの金額にしましたと。 ちょっと1円は言い過ぎなんですけど、数十万とか、霧のいい数字。この数字がどうしても好きでこの金額の資本金にしましたって人もいるんですよね、時々。 なので、それは認めます。ただ、資本金じゃなかったとしても、何かあったら会社に入れられるお金がここにありますという形で通帳が見せられるとか。 あとは資本金が少ないけど、先に取引先からお金の入金が、前受け金があって、いくらあって、これを自己資金としてまずは運営に充てられるから、 それに加えて銀行からいくらお金を借りたいんですっていう形で、うまく説明ができればいいのかなと思うんですよね。 この辺りを説明できる根拠が必要ということですね。 そうですね。銀行からお金を借りることだけを前提に事業を進めるっていうのは、それはまずは資金を調達する。 資金を、お金を貯めるっていうところから、私は事業計画が始まっていると思っているので、他人任せの事業計画というふうに銀行の人も見るというところがあると思います。 これはぜひお金を貯めるっていうのも事業計画の一つだと、そういうふうに捉えていただきたいですね。 この事業計画を考えたときに、手元資金の多くて3倍までが運転資金の土台という目安も非常に具体的でわかりやすいですね。 そうですね。5倍までいけるよっていうこともあるんですけど、やっぱりそこは3倍。3倍がいいと思うんですよね。 今、金利が上がっていて、私が金融機関に入ったときに、住宅ローンは年収の7倍までって言われてたんですよ。 今、10倍なんですよね。10倍までいけるんですよ。 ということは、それだけ住宅ローンの返済に占める生活費の割合が増えているわけです。 これ本当にいいの?っていうところがありますよね。これは同じ事業制の借り入れでも一緒です。借りられるだけ借りといたほうがいいという意見もありますけど、 それよりかは、ちゃんと着実に売上利益を上げて、少しずつ借り入れの額を増やしていく。正しい借り入れ額をするっていうことのほうが、やっぱりうなずさん大事ですよね。 そうですね。実際の資金繰り考えると怖いですよね。 借りすぎてしまって、そのお金を使いすぎてしまうと、残してればいいですけど、残ってないと利益がみんな返済に行っちゃいますからね。 なので、損益とキャッシュフローは別の動きをするよっていうのをちゃんと社長自身ができてないと、やっぱり危ないといったところはあると思うので、そういうところで危機感を持っている方は、起業されるときから是非我々に相談してもらいたいですね。 ありがとうございます。 # 7_エンディング 今日のお話です。1円で会社を作れても融資が受けやすくなるわけではない。 自己資金の厚みが信用の土台になるということにつきますね。 それでは谷本さん、本日のまとめをお願いします。 1円で会社を作れるようになったことで、企業のハードルは確かに下がりました。 ただ、融資を受けるハードルまでが下がったわけではないということですね。 銀行が見ているのは資本金の額面というよりも、経営者がどれだけ本気で自己資金を準備してきたか、そして返済できる力があるかどうかというところなんですね。 これから企業される方はですね、会社を作る準備と同じくらい自己資金をどう貯めて、どう銀行に見せていくのかを一緒に考えてもらいたいなと思います。 設立前の段階からでも構いませんので、迷ったときはですね、ぜひご相談いただけたらなと思います。以上です。 ありがとうございました。今回ご紹介したタニモスさんのノートリジェのリンクはチャッターに貼っておきますので、そちらもぜひご覧ください。 それではまた次回の放送でお会いしましょう。ありがとうございました。 ありがとうございました。