# チャプター1：オープニング お金が足りないから銀行に融資を申し込むとき、 手元の口座残高がゼロに近い状態でいくと、 銀行からは非常に厳しい目で見られてしまいます。 おはようございます。株式会社アリーバの浦田です。 おはようございます。代表の谷本です。 今回も谷本さんのノート記事から、 融資審査での大事なポイントである、 現預金残高についてのテーマです。 はい。銀行は決算書の売上や利益だけではなく、 今現在、会社にどのくらいの手元資金が 残っているのかを非常に重要視しています。 現預金残高と融資可能額のリアルな関係について 書かせていただいております。 経営者さんからすると、お金がないから借りるのに お金がないと貸してくれないのか、 矛盾を感じてしまう部分だと思うんですね。 そこの部分をノート記事のノートからスタートして 読み解いていきたいと思います。 # チャプター2：note記事朗読 売上高や利益ももちろん大事なポイントですが、銀行側は原油金残高についても重視しています。 例えば、1000万の融資を受けようと銀行に相談に行くとします。 あなたの会社が口座残高が1万円だとします。 あなたが銀行の立場だったらどうでしょうか? 1000万貸して大丈夫だろうか? 心配になりませんか? お金がないから融資を申し込むのにと考えるのも確かにそうです。 しかしながら、銀行はお金を持っていない人にはお金を貸してくれません。 1000万を借りようと思うのであれば、1000万円借りるにふさわしい原油金を維持できなければいけないのです。 借り入金額の一つの目安は、手元原油金の3倍です。 原油金段落が400万円あって1000万円の承達相談をして、ギリギリ違和感は少なくなります。 特に決算時点での預金段落化は重要です。 どのように決算時点で原油金を維持するのか。 これは決算を迎える前から一定の努力が必要です。 以上、ノート記事より朗読でした。 # チャプター3：決算前の過度な節税が「融資不可」の烙印になる理由 はい、ここからは2人で深掘りしていきます。資金調達における手元資金の重要性がよくわかる内容でした。 谷本さん、まずは経営者が一番矛盾に感じる、お金がないから借りたいのに、お金がないと貸してくれないという銀行目線についてです。 なぜ、残高が少ないと貸してくれないのでしょうか。 はい。銀行からするとですね、手元の現預金が極端に少ない状態というのは、資金繰りの管理ができていない。 あるいは計画性がないと、そういう風に映るからなんですね。 口座に、例えばですけど1万円しかない会社に1000万円を貸しても、あっという間に計画外の支払いで消えてしまう。 返済に回ってこないのではないかという風に警戒をするんですね。 なるほど。このお金がないという事実だけじゃなくて、お金を管理する能力を疑われてしまうというわけですね。 その通りですね。ギリギリになってから慌てて駆け込んでくる会社よりも、 まだ手元に余裕があるうちに、半年後の投資のために借りたいよという計画的に来てくれる会社の方が、銀行としては圧倒的に安心して貸せますよね。 記事の中で具体的な数字として、借入金額の目安は手元現預金3倍とありました。 残高が400万円なら、1000万円の余裕しかギリギリ違和感のないラインというところで貸せるというところですか。 はい。これはですね、絶対的なルールがあるわけではありません。 なんですけれども、銀行員が直感的に妥当だなと感じるバランスの一つの目安ですね。 これが例えばですけど、手元に100万円しかないのに1000万円貸してほしいと言われると、 手元資金の10倍のレバレッジをかけることになって、リスクが高いというふうに判断されやすくもなりますよね。 これ例えばなんですが、広告の創業融資の申し込み、今ってたぶん確か5倍ぐらいまでいけると思うんですけど、 少し前まではですね、自己資金の3倍が一つ創業融資の目安だよというふうに言われていました。 ですので、この感覚を一つ目安にしていただけると、皆さんにとっても分かりやすいんじゃないのかなというふうに思っております。 この目安というのはとても大事ですね。では、もし手元に100万円しかなくて、どうしても事業に1000万円必要なとき、 そういうときもあると思うんですが、この場合は融資は諦めるしかないですか。 そうですね。いきなり1000万円の申し込みをするのではなく、計画を分割することで現実的なところに持っていくってやり方もあると思います。 まずは手元の100万円に対して違和感のない300万円程度の融資を引いて、 それを事業をうまく回して、着実に利益を少しずつ出していって、手元の現預金を増やします。 そして手元資金が厚くなったタイミングで次の融資を引くという段階的なアプローチをしていくことが大事なんじゃないのかなというふうに思います。 あともう一つは、それなりの取引先が相手であれば、発注書をもらって、こういう売り上げが今後推移していきますと。 そこに合わせて損益上の計画とキャッシュフロー、資金繰り表と両方作ってあげて、こういうふうに推移していきますと。 100万円しかないけど、何とか1000万円あったらこういうふうに1年間で売上利益作れますという説明がしっかりできるかどうかというのは社長の腕の見せどころですね。 まさにここが腕の見せどころというところで。 最後に特に決算時点での預金残高が重要というお話をお聞きします。これはなぜ決算のタイミングが特別なんでしょうか。 銀行は融資の審査をする際に決算書を最も信頼できる公式な成績表として扱います。 日々の通帳の残高がどうであれ最終的に決算書の対策対象表に記載されている現金及び預金ですね。 この金額がその会社の公式な手元資金として何年間も銀行の記録に残り続けるんですよね。なのでここはすごく大事というところです。 やっぱり決算書が大事ですね。中小企業の場合に税金を減らそうとして決算前に慌てて経費を使って節税というところで現金を減らしてしまうケースもありますよね。 おっしゃる通りですね。過度な節税対策で現金を使ってしまうと決算書上の現預金がだいぶ下がってしまいますよね。 税金は減るかもしれないですが、その公式な決算書を見た銀行からは手元資金がない会社という評価をされてしまいます。 翌年の資金調達が非常に厳しくなってしまうこともあるかもしれないですよね。だからこそ決算前から計画的に現金を残す努力が必要なんですね。 計画的に現金を残す努力というところが大事ですね。 # チャプター4：エンディング 今日のお話で、手元の現金残高が融資審査においていかに重要か、そして決算に向けて計画的に現金を残すことの大切さがよく分かりました。 ただ、日々のお金を、資金繰りを回しながら融資の目安となる残高を逆算して決算を着手させるというのは、なかなか難しい管理ですよね。 そうですね。税理士さんは税金をどう減らすかのアドバイスはしてくれるんですが、銀行から融資を引き出すために現金をどう残すべきかという財務目線での着手は、また別の専門的な視点が必要になるんじゃないのかなというふうに考えています。 だからこそですね、我々有馬がですね、社外の財務担当者として入らせていただいているというところがあります。 節税部分と資金調達、このバランスを社長と一緒にコントロールしていくというわけですね。 そうですね。決算の数ヶ月前からシミュレーションを行って、来期にどのくらいの融資を受けたいのかという目標から逆算をして、 今期はどのくらい手元に現金を残して決算を迎えるべきか、具体的な事業計画と資金繰りの計画を一緒に立てております。 いつも手元の現金がギリギリで銀行対応が不安だという方や、来期に向けて確実な資金調達の準備を進めたい方は、ぜひ一度我々にご相談いただけたらなと思います。 社長の右腕として強い財務基盤を作っていくサポートを我々と一緒にしていただけたらなというふうに考えております。 はい、ありがとうございます。今回ご紹介した谷本さんのノート記事のリンクはチャプターに貼っておきますので、ぜひそちらもご覧ください。 それではまた次回の放送でお会いしましょう。ありがとうございました。 ありがとうございました。