# 1_オープニング おはようございます。株式会社アリーバの浦田です。 おはようございます。代表の谷本です。 おはようございます。アリーバの渡辺です。 本日も渡辺さんにご参加いただいております。 渡辺さん、よろしくお願いいたします。 よろしくお願いします。 今日のテーマは、有志申し込みに必要な最低限の書類を揃えよう、です。 有志の面談に何を持っていけばいいのか、という基本的な部分をお聞きしていきたいと思います。 はい。税務申告書、持参表、今後の計画、使用取引先がわかるもの、有志に有用なエビデンス、 こういったものを揃えてもらいたいと思っているんですけど、渡辺さんいかがですか。 そうですね。書類が揃っている、整っているということで、 担当者もきちんとその場で別の書類を作らなくてはならないんですけど、審査を受けるときに。 こちらの書類がスムーズに書けるというところが、有志の審査スピードにも変わってくるというところですね。 では早速、その辺りを今日もお聞きしたいと思います。 # 2_note記事の朗読 まずはノート記事の朗読からスタートします。 有志への申し込みに最低限必要な書類は、 税務申告書1式、資産表、今後の計画、 主要取引先、主要仕入れ、第9先が分かるもの、 有志に有用なエビデンス、この5つです。 税務申告書は3期分用意します。 別表、決算書、誕生課目、ちはけ迷彩書、 電子申告であればメール詳細、法人事業概要説明書などがあります。 足りられる決算書になっているかどうか、 事前の準備が重要です。 資産表は直近のものを用意します。 合計残高資産表と欠如の資産表があると、 銀行側は毎月の売上利益の流れが分かり、 審査を行いやすくなります。 現金や在庫、足り払い金などの科目が 前期決算と同じ金額で載っていると、 通常は全く同じことではない、 同じということではないので、 資産表の信憑性を疑われる可能性があり、 注意が必要です。 今後の計画については、売上推移を説明できる書類を用意します。 3年や5年、それ以上の計画を銀行は望んでいません。 銀行は来月以降の返済が無事行える状態にあるかどうかを知りたいのです。 今期の着地や来期以降の見込みを どれだけ確度高く説明できるかが重要です。 主要取引先については、 環状科目打ち分け明細書に記載されている入りかけ先の中で、 上位5者について定刻データバンクなどで 供給をチェックされます。 取引が1者に集中していたり、 定常課題のある企業に集中していたりすると、 それは当社の経営課題として捉えられます。 回収サイトと足払いサイトのバランスは、 必要運転資金として融資金額の算定にも使われます。 融資に有用なエビデンスも重要です。 自分が勝手側に立ったとき、 欲しいだろうなと思う情報を準備しましょう。 盲点になる書類としてメールがあります。 取引先と契約を結んでいない状態でも、 信憑性の高いメール文書を倫理につけて 審査を回した経験もあります。 以上、納得記事を利用得でした。 銀行目線のよくわかるお話でした。 資産票の科目が前期と全く同じだと怪しまれるというのも とても参考になりますね。 ここから渡辺もさんと渡辺さんにお話をいただきます。 # 3_テーマ1_税務申告書一式 谷本さん、まず政務申告書は3期分用意する。というのが3期分が基本ですね。 そうですね。別表や決算書部分だけではなくてですね。 環状科目明細内訳書ですとか、法人事業会協説明書まで含めて一式です。 ただ揃えるだけではなくてですね。 日頃からやっぱり我々が考えている、借りられる決算書を意識して作っておくことが大切ですね。 渡辺さんいかがですか。 そうですね。決算書って本当に有志を借りる上で非常に大切で、決算書って年に1回しか出ないんですね。 ということは年に1回しか借りられる、検討できる書類を出すのは年1回しかないんです。 経営者さんが思っているより非常に決算書が大切だ。 それに対しての事前準備が何といっても重要ですよということをもう少し理解していただきたいというところですね。 # 4_テーマ2_試算表 資産票は、その中で合計残高資産票と月次資産票があると審査しやすいというお話でした。 そうですね。合計残高資産票というのは、数ヶ月まとめた現時点のもの。 月次というのは、毎月毎月締めたものが月次で載っているという2パターンがあると、 動きや感情科目の動きなどがしっかり把握できるので、2つあると倫理が書きやすいというところになりますね。 そうですね。普通は動きがあって当然なので、そこが動いていないと逆にこの資産票をちゃんと作っているのかなと疑われちゃいますよね。 細かいようですが、審査ではそういうところも見られていますので、 社長自身も月次の推移が分かる資産票で普段からチェックをするって大事だと思います。 税理士さんの立場からすると、税務上、納税額が分かればいいということであれば、合計で見ればいいかなというところもありますか。 そうですね。そもそも資産票を作るのは作っても、それを税理士がチェックしているかというと、決算まで全くしないですね。 決算のときに。 普段から合計の先であればね。 私たちもアリーバ税理事務所を作りましたけど、やっぱりなぜ作ったかって言ったら、 社長が銀行からお金を借りるにあたって恥ずかしくない資産票をちゃんと作る。決算書を作る。そこを目的に私たち作ってるんですよね。 なので正しい税務申告は当たり前。その上で銀行から納得してもらえる、安心してもらえる形を作りたいと思ってそういうことをやっております。 そうですね。税務側でも見ましても、資産票を作るっていうのは、税理士事務所の基本中の基本で、いろんな段階ありますけども、 5段階評価ではもう1段階。レベル1の状態ですから資産票を作る。そこの部分っていうのをレベル3と上げていくっていうのが大事かなと思います。 # 5_テーマ3_今後の計画と主要取引先 事業計画についてお聞きします。長期の計画よりも来月以降きちんと返済できるかどうかが重要ということですけれども、こちらはいかがでしょうか。 そうですね。3年後、5年後の壮大な計画よりも、今期の着地と来期の見込みをどれだけ具体的に説明できるかの方が銀行にとっては価値がありますよね。渡辺さんいかがですか。 そうですね。例えば主要取引先について、売りかけ先の上位5社の業況までチェックされているというのは、知らない経営者の方も多いんじゃないかなと思います。 そうですね。取引が1社に偏っていたり、経営に不安のある会社に売り上げが集中していたりすると、それ自体がリスクとして見られてしまいがちですよね。 最近、私たちやりましたけど、前頭審とかありましたよね。あそこも調べてみると、すごくもともと帝国データバンクとかの評点低かったみたいですね。 要は、そういう先が主要取引先でずっと事業をやっていることのリスクを社長自身が知らずに、銀行があの取引先との取引だと言うしかできません。 そういう言い方はしないんですけど、そういうところを察することで、社長自身がリスク提起できるということもありそうですね。 そうですね。 # 6_テーマ4_融資に有用なエビデンス 最後に、有所に有用なエビデンスについてです。 自分がカス側だったら欲しい情報を用意するということですが、具体的にどのようなエビデンスがあったらいいのでしょうか。 そうですね。契約書、発注書、請求書があれば一番わかりやすいのですが、 まだ契約前の段階とか、業界の習慣で契約書まではいつもやらないよという企業さんだったとしたら、 メールのやり取りの社名を提出するなりというところで、 エビデンスを提出したほうが有志の倫理が通りやすいというところになりますね。 そうですね。なんとなく順調ですと言われても困っちゃいますよね。 根拠となる資料が添えられているかどうかで、審査の通りやすさがかなり変わってくるというところがあると思います。 # 7_エンディング ありがとうございます。 お話です。有志申し込みは書類を揃えるだけではなくて、 銀行が本当に知りたい情報を意識して準備しなければいけないということがよく分かりました。 最後にお二人から一言ずつお願いいたします。 はい。基本のですね、5点セットを押さえた上で、 自社ならではのエビデンスも用意できると、審査のスピードも印象もグッと良くなると思います。 以上です。 何を揃えていいのか分からないとか、何を求められているかちょっと理解できないというような方は、 ぜひアリーバの方にご相談いただければと思います。 ありがとうございます。 今回ご紹介した谷本さんの特典のリンクはチャプターに貼っておきますので、そちらもぜひご覧ください。 それではまた次回の放送でお会いしましょう。 ありがとうございました。 ありがとうございました。