# チャプター1：オープニング 黒字なのになぜか手元にお金が残らない。そんな不思議な現象に心当たりはありませんか。 おはようございます。株式会社リーマの浦田です。 おはようございます。代表の谷本です。 おはようございます。村崎です。 今回も前回に引き続き、村崎さんをゲストにお迎えしてお届けいたします。 村崎さん、今回もよろしくお願いいたします。 よろしくお願いします。 前回は中期経営計画というような話をさせていただきましたが、 今回はもう少しだいぶ具体的なところで、お金の残し方について深掘りしていければなと思っています。 決算書上では利益が出ているのに、通帳を見ると全然お金がないぞと首をかしげる経営者の方は本当に多いんですよね。 ですよね。あるあるですよね。 実はそこにははっきりとした共通の落とし穴というのがあります。 今回は私が多くの事業者さんを見てきた中で感じた、キャッシュが残らない代表2選というのをお話ししていきたいと思います。よろしくお願いします。 本日も楽しみですね。 稼いでいるはずなのに、という経営者さんのモヤモヤを解消するヒントになりそうです。 それではまず、村崎さんのノート記事の朗読からスタートいたします。 # チャプター2：note記事朗読 黒字なのに、手元にキャッシュに残せない代表例2選 今回のテーマは手元資金です。 黒字なのになぜかお金を得ていくというお悩みの事業者さんにぜひ読んでいただきたい内容です。 代表例の一つ目は、キャッシュフロー管理ができていないことです。 送液管理はしているけれど、キャッシュフロー管理はしていないという事業者さんはいないと多いものです。 これは高速道路をスマホを10秒間じっと見ながら運転しているようなもので非常に危険です。 本当の送液分岐点はどこか、今いくら投資に使えるのか、といった情報が正確にわからなくなります。 使っている物差しが間違っていれば、判断も当然間違いになります。 解決策はシンプルです。資金繰り表を作って見える化することです。 これだけで実際のお金の動きがイメージしやすくなります。 そして二つ目は、投資判断が雑であるということです。 端的に言うと、投資内容の的外れだということです。 手元にお金が残ると、どうしても財布の紐が緩くなり、空きが甘くなります。 成功するか怪しい新規事業、何となく決めた出店、効果が不明な機械やツール、 業績が良い時はあまり痛みを感じないため、無駄遣いしたことを忘れてしまいます。 その結果、稼いでいるはずなのに資金が残らず、 いざという大チャンスの時に資金不足で指を加えて見ているだけになってしまいます。 一方で本当に強い企業は、大チャンスだけを狙い、ひたすら待つスタンスを取っています。 キャッシュを使わずに手元に残しておくことは、来るかどうか分からない大チャンスを待つことへの投資でもあります。 あえて偏った意見を言えば、常にチャンスに投資できる分のキャッシュを手元に残しておいた方が良いということです。 そうすることで下手な投資をする余裕が減り、本当に実施すべき投資判断の質が上がっていきます。 また、外部からの評価、特に銀行融資や補助金の面でも有利に働きます。 以上、本記事より朗読でした。 # チャプター3：業績が良い時ほど「無駄遣い」が増える 高速道路でスマホに運転という例えは、私も聞いてて危ないなと ドキッとする経営者の方も多いかなと思います。 ここからは2人にじっくりお話を聞いていきたいと思います。 村崎さん、まずは1つ目のキャッシュフロー管理についてです。 決算書を毎月チェックしていても、それだけでは不十分ということですね。 そうですね。決算書上の利益というのはあくまで会計上の計算結果であって、今この瞬間に動かせる現金預金とは一致しません。 売りかけ金の回収が遅れたり、借り入れ金の返済があったりすると、利益はあっても現金がどんどん減っていくということは普通に起こります。 そうですよね。前職時代にもよく見た黒字倒産のパターンですね。 利益は出ているのに支払いのタイミングで現金が足りなくなる。 経営者にとって通帳の残高は酸素のようなものですから、これが切れると一瞬で苦しくなってしまうというところがありますよね。 おっしゃるとおりですね。だからこそ、これいろんな方も勧めてますけども、 資金繰り表というものを指しで、決算書とは別の視点で未来のお金の動きを予測するということが経営の安全運転には欠かせないかなというふうに思います。 資金繰り表、これはもう本当に作るべきだったですね。 もう皆さん口をそろえていますよね。絶対必要だというふうに。 この資金繰り表ともう一つ、投資判断が雑という点です。 これは身に覚えある方も多いのではないでしょうか。 ありますよね。出ていると、鉄税も兼ねて何か買ったほうがいいかなという思考になりがちなんですよね。 これよくないですよね。 本当そうだと思います。特に業績がいい会社さんほど、この新規事業、ちょっと面白そうだからとりあえずやってみようとか、 なんかあのツール流行ってるからちょっと入れてみるかとか、なんとなくの投資というのが、本当に如実に増えるなというのが結構面白いなというふうに思います。 一つ一つはね、ちっちゃくて積み重なっていくと、だいぶ気づいたらキャッシュがなくなっているというのが後で気づくということがすごくあるので、 要注意かなというふうに思いますね。 社長さんとの会話の中でよくあるんですけど、決算までに500万円余ってるから何か使い道ないかなって言うんですよね。 余ってないですよね。 余ってないんですよ。だって来年、来期入ったらまた社長お金借りる予定でいるじゃないですか。 じゃあその分税金少し多く払って、お金借りる金額少し減らせませんかっていう発想には、経営者の方はどうやらならないようなんですよね。 やっぱりならない方応援してください。 不思議だなというふうに思うところがありますよね。 銀行家の視点から見ても、そういう脈絡のない投資が多い会社はいくら利益が出ていてもやっぱり警戒しちゃいますよね。 この社長お金があるときにあれだけ使っちゃうタイプだなと見られてしまうと、追加融資のハードルも上がってしまう可能性がありますよね。 そうですよね。今のお話からでもありましたけども、この500万円を残った場合に何に使おう。ではなくて、しっかりキャッシュを手元に残すことが必要だというところで、 待つことに投資しているという考え方ですけども、本当にこれはその通りだなと思いました。 ありがとうございます。警視庁の方でどうしても、お金は寝かしちゃまずい。寝かしとくともったいないというような考えになりたがちなんですけども、 実はいつでも動かせる状態にキープしていくというのが、戦略的に使えるというシーンがすごいあるかなというふうに思います。 本当ですよね。不動産業とか飲食の例がちょっと出てたと思うんですけども、 本当に良い案件って、出た瞬間に現金を持っている人が勝ちなんですよね。 やっぱり出展したいとか、こういうことをやりたいと思っている方たちって、やっぱりやりたいが先行するんで、 例えば飲食であれば、店舗の立地を妥協するんですよね。 ありますね。 妥協しないで、本当に良い場所、本当に良い条件を儲かっている人はちゃんと待ってますよね。 これが本当にすごく大事なところだなというふうに思いますね。 そうですね。待つ余裕っていうんですかね。そこを持ってる会社さんってすごく強いなというふうに私は非常によく感じますね。 良い話があるけど、今はお金がないから銀行に相談しなきゃっていうふうにやってる間に、 準備してるライバルさんっていうのはお金持ってるんで、スピードで取っていくんですよね。 だから良さそうな、ちょっといいかなっていう程度の案件っていうのは、やっぱりあえて見送る。 佐藤さんがおっしゃったような、もともと希望でない立地の物件とかっていうところをちゃんと見送る我慢ができるっていうのがすごく重要かなと思います。 ここの部分っていうのは、攻めたいけど攻めるためのあえて待つということなんですね。 そうですね。野球でいうとちょっと外角低めのストレートが飛んできて、ストライクなんだけど振らないみたいな。そういう感覚ですかね。 そうですね。内角の得意な球を待ってるわけですよね。あえて空振りするんですよね、そういうところ。 そういうのもありますもんね。 キャッシュポジションを高く持つっていうのは、対金融機関に対しても一番信用力なんですよね。 売上利益も大事なんですけど、キャッシュポジションの高さが対金融機関に対しての信用力なので、 本当ここを高く持って、半年一年間いい案件がなかったから手戻し金持ったよねってなると、金融機関からすると早く貸したいお客さんになり得ますよね。 そうですね。キャッシュポジションって高く保つように設定しておくと、ここはやっぱり決めとくっていうのが大事だと思うんですけど、 これによって自然とこのキャッシュポジション位置を優先するのか、ちょっと無駄かもしれない投資をやるのかっていうような自問自答ができるようになってくるので、 判断の支柱っていうのも上がっていくかなというふうに思います。 なるほど。ここの部分、対策対象表と相位計算書の考え方でもありますよね。決断が終われば相位計算、またゼロからスタート、1から売り上げ積み上げていかなきゃいけないんですけども、 対策はずっと続いていくものですから、このキャッシュポジションをしっかり高く持つ。そのためが1回目でもありまして、中継計画の設定にもつながるということですね。 そうですね。 ありがとうございます。 # チャプター4：エンディング① 今日のお話ですけども、キャッシュが残らない理由が単なる業績の問題ではなくて、管理の方法や投資に対する考え方、ここにあったのかなというのがよく分かりました。 そうですね。待つことに投資をするという発想は、経営者の焦りを解消してくれる素晴らしい視点だなというふうに思いました。 何でもかんでも手を出さなきゃいけないというプレッシャーから解放される気がしますね。 そう思っていただけると嬉しいです。まずは今月いくらお金が出ていくのかを資金繰り表で把握すること。 そして手元のお金は未来のチャンスのチケットだと思って大切に扱うこと。この二つを意識するだけでも通常の景色は変わってくるはずです。 これもボールを何でもかんでも振らずに、きちっと甘いボールを狙うという、際どいボールは見送るというところですね。 無駄遣いなのか、チャンスで投資するべきなのかという、冷静に判断するというのは難しい場面もあるのかなと思います。 そうですね。これこそ本当に一人で考えるとそこの視点に偏ってしまうので、冷静な第三者というのはぜひ活動していただけるといいんじゃないかなと思いますし、 我々もそこに入れるように準備していますので、何かあればお声掛けいただけると嬉しいかなと思っています。 # チャプター5：エンディング② ありがとうございます。 社長さんたちって、友達と食事に行ったりとかお茶をしてるときに、新規事業の話をするんですね。 今度こんなことやろうとかって話をするんですけど。 するとですね、お友達はみんな言うんですよ。 いいねとか、面白そうだねって言うんですよ。 なんですけど、この言葉には一ミリも責任がないですからね。 これはですね、そんな人に相談しても何の意味もないんですね。 私たちだったら、「いや、社長その通し、ちょっとわけ甘くないですか?」と言えるんですよね。 この存在がいるかいないかで、それこそ数年後のキャッシュアップ……。 私は大きな差を生むんじゃないのかなというふうに正直思います。 そうですね。本当にそのとおりかなと思います。 河野さんありがとうございます。 村崎さんの今回も非常に鋭くかつ温かいアドバイスをありがとうございました。 ありがとうございます。 次回も引き続き、村崎さんのノート記事を基に深掘りしていきたいと思います。 はい、よろしくお願いします。 今回ご紹介した村崎さんのノート記事のリンクはチャプターに貼っておきますので、ぜひそちらもご覧ください。 それではまた次回の放送でお会いしましょう。 ありがとうございました。 ありがとうございました。