# 黒字社長の気付き どうもぜ天下小潰させない黒字社長の一ノ瀬和哉です。YouTuberをしたり、会計事務所の経営をしたり、経営者向け、同業者向け、会計事務所向けの勉強会を開催したり、会計事務所のフランチャーズ展開なんかをしております。 今日はですね1年ごとの比較では会社の劣化は見えません。 決算書を5機並べて、アラリー率の傾きを読む習慣というテーマでお話ししていきます。 0.5ポイント、この数字をちょっと頭の中に置いて聞いていただきたいんですけれども、 アラリー率が1年間で0.5ポイント下がる。たった0.5ポイントです。 決算書の前の木と見比べても、まあこんなもんか、で終わってしまう数字だと思います。 誰も騒ぎません。銀行からも何も言われません。 決算報告の席でも話題にすら上がらないことがほとんどだと思います。 でもこれが5年続くと2.5ポイントになります。年収3億円なら750万円。 中小企業の営業利益なんて、これで丸ごと吹き飛ぶぐらいの金額だったりしますね。 しかも恐ろしいのは、その5年の間社長が一度もまずいと思っていなかったりするということなんですよ。 毎年、前の木と比べて、ちょっと下がったな、で流してきただけ。サボったわけでも判断を間違えたわけでもない。 ただ物の見方が1年刻みだった。それだけなんですよ。 会社って1年では壊れなかったりする。5年かけて静かに痩せていく。 今日はそのね、静かに痩せていくをどうやって自分の目で捕まえるか、決算書の見方を一つだけ変える話をしていきますので、ぜひ最後まで聞いていってください。 # タイトルコール プロが教える潰れない会社づくり。黒字社長のライフリッチ系ラジオ。この番組は会社に残る利益貸しを最大化し、潰れない会社づくりをサポートするプロの目線から、ライフリッチ系を目指すいろいろファミリーの皆様に、日常的になったビジネスの話題や戦略や成功者のマインドセットなどの気づきをお送りするラジオとなっております。 では早速やっていきましょう。 # 1年ごとの比較では会社の劣化は見えません！決算書を5期並べて粗利率の傾きを読む習慣 ということで、今日は会社が痩せてしまうスピードというテーマでね、お話ししていきますが、本題に入る前に一つだけお知らせをさせてください。 先ずですね、同業者さん向け、財務顧問、財務コンサル向け、中小企業支援者向けの勉強会を開催中でございます。 この勉強会ではですね、我々と同じく中小企業支援者、特に財務であったり経営を支援すると、未来の筋を一緒に作っていく伴奏支援をやっていきたい、もしくはやっているという方向けにですね、 高単価の顧問契約を獲得し続けるためには営業活動を頑張らずに、ザクザク新規案件を獲得し続けるにはどうすればいいかと、そんなお話をさせていただいております。 またお客様を獲得した後に、どんな支援をしていけばお客様の会社が潰れず生き残っていくのか、そして満足度高く契約が継続していくのか、そんなところをお話しさせていただいている勉強会となっております。 興味がある方はですね、こちらの勉強会の説明会兼フロントセミナーにご案内させていただきますので、申し込みの方お待ちしております。 チャプターの概要欄に申し込みリンク貼っておきます。 ちなみにですね、こちらの勉強会なんですけども、恐らくですね、恐らくというかほぼ確なんですけれども、今第8期生をね、ちょっと募集しているんですが、第8期で打ち切り最終期になるということが濃厚ですというか、ほぼほぼ本決まりですという状況ですので、 ちょっとね、将来的に財務コマ、財務コンサルをやっていきたいよななんて思われていた方はですね、ラストチャンスということで、今回でのお申し込みをお待ちしております。 こちらに関してはね、もう言いたいことが山ほどあるというところではあるんですけれども、ちょっとね、これは本当に裏ぼいというかね、プレミアム放送とかあればね、そっちでするような類の話なのかなというふうに思うんですけれども、 ちょっとですね、いろいろと事情がありまして、最終期になってしまうということが濃厚ですという状況です。ちなみにですね、この勉強会、税理士さんとかね、会計士さんとかもたくさん来ていらっしゃいますし、資格を持ってないという方もたくさん来ていただいているんですが、結論ね、資格ないし、会計の専門家でもないから厳しいかなと思っている方、一つ言っておきます、全く問題ありません。むしろそういう方の方が結果を出しています。 顧客単価で言っても、資格持ってない方のほうが高単価で案件を取ってくるという傾向があります。ここらへんがですね、ちょっとこの第8期で打ち切ろうかなというふうに思ったきっかけの一つでもあるんですけれども、若干ね、ネガティブな理由になってしまうかもしれないですが、税理士という属性の人にですね、情報提供したりサービス提供するというのに、疲れたというよりはですね、もう怒りすら湧いているというのが正直なところであったりするんですけれども、あの全然資格持ってないという方でもですね、競争に打ち勝っていくことをマジで考えています。 簡単ですという状況ですので、ぜひ興味ある方はですね、この最終期にご参加いただけるのをお待ちしております。ということで本題に入っていきます。まずですね、大前提のところからお話ししていきます。中小企業の決算書の見方って、ほとんどの会社で前期比較で止まっているんですよ。 今期と前期を両方に並べて、売上が上がったか下がったか、利益が出たか出なかったか、これを見て終わり、決算書のフォーマット自体がそうなっていますからね。税務署に出す申告書も銀行に出す決算書も基本は2期分の比較です。だから社長も自然と頭の中が2期比較になるんですよ。ここに落とし穴があります。2期比較って去年と比べてどうかしかわからないんですね。 去年が既に悪かったら、去年並みは良い知らせに見えてしまう。去年より少しだけ悪いなら、まあ誤差の範囲だなで済んでしまう。この少しだけ悪いを5回繰り返した会社と、5回とも翼ばいだった会社は、5年後に全く別の会社になっているんですけど、2期比較の目ではその差が一度も見えないんですよ。これ体重計に毎日載っている人が、自分の顔の変化に気づかないのと同じ構造です。毎日見ている顔は変わりません。でも5年前の写真を横に置いた瞬間、全員が気づくんですね。あ、変わってると。 会社の数字も同じなんです。1年ずつ見ていると絶対に気づけない。でも5期並べた瞬間に誰でもわかるんですよ。上がっているのか下がっているのか。そしてその傾きこそがですね、会社の未来を決めている。今期の数字がいくらだったかより、どっちに向かって進んでいるかの方が、県にとってはよっぽど重要な情報なんです。 いつもお話ししているのは、決算書は点で見るんじゃなくて線で見るものだよというお話ですよね。点では良かった悪かったで終わってしまう。線はこの先どうなるかということを教えてくれる。同じ決算書なのに見方を変えるだけで手に入る情報が全く違うんですよ。 ちなみにこの点だけで見ていったとき差に気づきづらいというのは、以前も例としてお話したことがあるんですけど、アメリカにある有名なチョコレート会社で、原材料の価格をコストを下げようということをやっていったんですね。 このチョコレートには材料がたくさん入っていて、その中の一つを価格が安い材料に変えるということをやって、味の変化がどうなっているかというのを確かめたんですね。そしたら味の違いを全員認識できないということで、これだったら安い材料でいけるよねということで、それで原材料が結構カットできたということで、よっしゃと利益が増えたぞということで、従業員さんたちみんな喜んで給料なんかも上げたりということができて、じゃあ次はこの原料を見直していこうといって、どんどんどんどん変えていったんですね。 一気にたくさん変えるということじゃなくて、一つ一つ変えていった。で、変えるたびに前のチョコレートの味と新しくね、原材料を変えて作ったものの味に差がないかっていうのを比べていったんですけど、やっぱり差がわからないということで、ずっと差がわからないというものを繰り返していって、もう原材料ね、もう跡形もないほどどんどん変えていったら、ものの見事にチョコレートが全然売れなくなったんですね。 で、なんでだと。味は変わってないのにおかしいなというふうに思っていたんですけれども、実はですね、これ味が大きく変わっていたんですよ。この1回1回の材料の変更ではビビタル差しかないので、人間の舌で味の違いを認識することができないぐらいの差だったんですけども、これ原材料がもうほぼ丸ごと入れ替わってしまうぐらいどんどんどんどん変えていったんですね。最初のチョコレートの味と、その変わった後、最終的にできたチョコレートの味、全然違うものになってたと。 でもこれね、ちょっとずつ変わっていくので気づけないんですね。ちょっとずつの変化というのは気づけない。でも長い期間をかけていくと、実はとんでもない変化が起こっているんですよということがあるわけなんですよ。 で、会社の数字でもこれと同じことが起こっているということで、店だけで毎期毎期今年の数字だけを見ているという状態ではその変化に気づけないということで、フローで5期とか3期とか5期とか並べて見ていくということが重要だというお話です。 で、具体的な数字があった方がイメージしやすいかなというふうに思いますので、ちょっとお話ししていくんですけど、年少6千、3億6千万円の従業員18名のビルメンテナンス会社があったとします。 オフィスビルの清掃と設備管理なんかをやっている会社です。5年前のあらり率は33%でした。あらりの金額でいうと1億1880万円ですね。3億6千万円の33%です。 繁華費、つまり本社の人権費とか家賃とか車両費とか、そういう固定費が年間9千万円かかっていたとします。そうすると営業利益は1億1880万円から9千万円を引いて2880万円になります。 営業利益率にすると約8%です。まあ中小企業の中ではね、これ優秀な部類に入ってくるのかなと思います。で、ここから5年経ちました。売上は1円も増えていない。でも1円も減っていないずっと横ばいです。3億6千万円のままだとします。 社長は横ばいで踏ん張っていると思っています。固定費も努力して9千万円のまま変わっていません。抑えてきました。ここも頑張ったところです。変わったのはあらり率だけ。33%が28%になっていました。あらりの金額は3億6千万円の28%で1億80万円。 ここから固定費と狭いを引くと営業利益は1億80万円です。営業利益率にすると3%。これを並べていきます。もう一度並べていきます。売上は全く同じ。固定費も全く同じ。それなのに営業利益は2880万円から1億80万円になりました。差額は1億800万円です。 5年で1億800万円がどこにも計上されないまま会社の外に出ていったということなんですよ。じゃあこの5年間で何が起きていたか。あらり率は33%、32%、31%、30%、29%、28%と1年に1ポイントずつ落ちていた。1ポイントというのは年償3億6千万円に対して360万円ですよ。 360万円も結構大きい金額かと思いますが1%ですから気づきづらい。ここが今日一番聞いてほしいところなんですが1年分の360万円って決算書の中では必ず何かしら説明がつく数字だったりするんですよ。 今年はちょっと材料費が上がったからねとか、あの現場が想定より人がかかってねとか、新しいお客さんだったから初年度は安くしたんだとかね、たくさん理由は出てくると思います。全部これ嘘でもなく本当のことだったりします。だから社長も納得するし、こちらも納得してしまう。 でもその納得を5回重ねたら1800万円ですよ。1回ずつは正しい根拠のある説明、数字通ってるよねと、それだったら仕方ないねというような内容かもしれない。でも5回まとめると取り返しがつかない金額になっているわけですね。これが会社が静かに痩せていくということの正体なんです。 ちなみに中小企業庁の中小企業実態基本調査によると、中小企業1社あたりの売上高はおよそ2.1億円。経常利益はおよそ991万円です。率にすると4.7%前後です。つまり100円売って5円残るかどうかというのが中小企業の平均的な姿なんですよ。 この薄さ、もともと利益が薄いという世界で、荒率が1ポイント落ちるということはどういうことか。さっきの会社で言えば営業利益の3分の1が消えるのと同じインパクトがあるということなんですよ。売上だった1ポイントは利益の3割になる。この掛け算の怖さというのは率でしか見えないんですね。 じゃあなぜ社長がこうなっているということに気づけないのか。これは能力の問題じゃないんですよ。人間の見え方の問題なんですよ。心理学に変化網という言葉があります。 英語で言うとチェンジブラインドネスと呼ばれる現象なんですけれども、有名なのがサイモンズとレビンという2人の研究者が1998年に発表した実験です。 道を歩いているとに実験者が話をかけて会話の途中でこっそり別の人物と入れ替わる。顔も服装も違う人間に入れ替わっているのに気づいた人は半分ほどしかいなかったという結果なんですよ。 目の前にいる会話相手が別人になっても人は気づかないことがあるということなんですよ。これすごくないですか。自分だったら絶対気づくよねと思いますが実際には気づかなかったりするんですね。 # 黒字社長のビジネス裏話 さらに 重要なのが その後の 研究です。 サイモンズたちは 変化を 一瞬で 起こすのではなく ゆっくり 連続的に 起こした場合に どうなるかを 調べています。 結果は 変化が 十分に 緩やかだと その変化は そもそも 注意を 引かないので かなり 大きな変化でも 見落とされる というものでした。 このような 実験は 皆さんは 見たことが あると 思います。 アハ体験のような 感じです。 画像が 緩やかに 最初の画像と 最後の画像が 変わっていて どこが 変わったのでしょうか という質問をされます。 どこも 変わっていないと 思ったら 最初の画像とは 全然 変わっている ということです。 色が 真っ赤から 真っ青になっていた という変化が 起こっているので 気づかない ということが 起こるのです。 そして これは まさに 会社の数字の 話です。 アラリリッツが 1年で 10ポイント落ちたら 誰でも 気づきます。 会社が 大騒ぎになります。 でも 1年に 1ポイントずつ 0.5ポイントずつの 小さな変化だと 注意そのものが 向かないのです。 人間の脳みそは そのように できているのです。 そのため 気をつけて 見ておこう という意識では 防げないのです。 意識で 防げないものは 仕組みで 防ぐしかないのです。 語記を 並べるのは まさに その仕組みです。 自分の 注意力に 頼るのを 止めて 紙の上に 傾きを 出します。 そうすれば 注意を 向けなくても 目に 飛び込みます。 ところで こういう話を 聞いて うちの 計算書を こんなふうに 見たことが なかったなと 思われている方が 結構 いらっしゃると 思います。 それは 恥ずかしいことでも 何でも ないのです。 仕方がない。 だって 誰も 教えてくれなかった というだけです。 ここで 一つ いつも 真に 思っていることが あります。 社長は 300万円の機会は 即決します。 必要だと 思ったら 欲しいと思ったら 300万円の機会は 何の躊躇もなく 買ってしまう。 100万円の 広告も 出します。 でも 自分の頭に 使うお金だけが なぜか 最後まで 後回しになる。 これ 順番が 逆なのでは ないかと 思います。 その 300万円の機会を 買うかどうかを 決めているのは 社長の頭です。 判断する側の 精度が 上がらないまま 設備だけで 増えても 会社の利益は 増えません。 数字の 読み方を 一つ 覚えるのに そんなに 大きな お金も 時間も 必要ないのです。 それで 見えるようになるものが 1800万円だとしたら これは 支出ではなくて 投資です。 そこの 投資をせずに 大きなお金を 将来 失っていくという 恐ろしい状態にある 会社が めちゃくちゃ あるので そこには しっかり リソースを 割いた方が いいのでは ないかと 思います。 具体的に どうやるのか 難しいことは 一切しません。 3本の線だけ 見てください。 1本目 荒利率。 売上総利益を 売上高で 割った数字です。 これが その会社の 稼ぐ力そのものを 表します。 値決めと 仕入れと 仕事の中身。 この3つの結果が 全部 ここに 出てきます。 だから 最優先です。 ちなみに この荒利率を 点で見ていく。 点を繋いで 線にしていくのは もちろん 重要ですが。 年経グラフは YouTubeでも 軽く 説明したことが あります。 YouTubeで 調べていただくと 概要が 分かると思います。 LMA受講で いただいている方は LMAの講義の中で 年経グラフを 作り方まで ワークまで 詳しく やっていったと 思います。 年経グラフを 思い出して 欲しいのですが。 年経で これを作っていただくと より傾向が 見えやすくなります。 ただ 点で並べたものよりも 年経で見ていった方が より早めに 傾向をつかむことが できるのではないかと 思います。 そして 2つ目。 人件比率 半管比の中の 人件比を 売り上げたかで割った数字。 役員保守を 含めるかどうかは 5期とも 同じ基準に 揃えてください。 揃っていれば どちらでも いいです。 傾きを見るのが 目的なので 水準よりも 一貫性の方が 大事。 これも 年経で見ていくと より大きな 傾向が 見えると思います。 そして 3本目。営業利益率。 営業利益を 売り上げたかで割った数字。 荒利率と 人件比率の結果が 最後に ここに 落ちてきます。 この3本を 紙でも エクセルでも 何でもいいので 縦に並べて 書いてください。 金額ではなく 率で書くのが ポイントです。 金額で書くと 売り上げが 伸びた年に 全部が 大きく見えてしまって 傾きが よく分からない ということに なってしまいます。 率にしてはじめて 構造が 見えてきます。 そして 見るのは 水準ではなく 傾きです。 荒利率が 28%だから 低い という話では ありません。 同業と比べる話は 今日は していません。 見るのは 5年で 上がっているのか 下がっているのか。 どういう傾向に なっているのか。 傾向を 掴んでいくことが 重要です。 判定は とても シンプルに してください。 5期を通して 1ポイント以上 下がっていたら 下がっている。 上がっていたら 上がっている。 それ以外は 横ばい というふうに 捉えてください。 細かい分析は 言いません。 傾きの向きさえ 分かれば 今日の目的は 達成です。 なぜ ここまで 単純化するかというと。 複雑な分析を やっても 続かないです。 年に1回 消した証を 受け取った時に 3本の線を 1年分 書き足す。 これだけだったら 5分で 終わります。 5分で 終わることは 続きます。 続くから 次の1ポイントに 気づけることに 繋がっていくわけです。 あらり率の線が 下がっていた。 では 何をするか。 まず 犯人探しをします。 と言っても 容疑者は 3人しかいません。 1人目 値決め。 売る値段が 下がっている場合。 正面から 値引きした覚えが なくても これは起こります。 見積もりの 精度が甘くて 最初から 安く出している。 長い付き合いの お客さんだけ。 何年も前の 単価のまま やっている。 追加でやった作業を 請求していない。 こういうのは 全部 値決めの問題として あらり率に出てきます。 そして 2人目 仕入れと減価。 材料費 外注費 現場の人件費。 これらが 上がっているのに 売り値に反映できていない というパターンです。 ここ数年は これが一番多いです。 2026年版の 中小企業白書でも 価格転嫁を どう進めるかが 中心的なテーマとして 取り扱われています。 減価が上がること自体は 止められません。 止められるのは それを 売り値に乗せる作業の方だけなんです。 そして 3人目 仕事の構成。 これが一番 見落とされます。 1件ずつの値段も 減価も 変えていないのに あらり率だけが 下がるというケースです。 理由は簡単です。 あらり率の低い仕事の 割合が増えたから。 売上を追いかけていると 必ず これは起きます。 取りやすい仕事は だいたい あらり率が低いんですよ。 だから 頑張って 売上を維持した結果 あらり率だけが落ちる。 本人はむしろ 頑張っているので 一番 気づきにくかったりします。 見分け方も簡単です。 1件あたりの 単価が下がっていれば 1人目。 単価は同じで 減価だけ 増えていれば 2人目。 単価も減価も 変わっていないのに 率が落ちていたら 3人目だということです。 この3択を 1回やるだけで 次に 何をすればいいのかが決まります。 大事なのは 犯人を 1人に絞るということです。 3人まとめて 対策しようとすると 必ず 途中で止まってしまう。 5年かけて落ちてきたものを 1年で戻す必要もありません。 年に1ポイントずつ戻せば 5年で元に戻るんですから 落ちたのと同じ速さで 戻せばいいんですよ。 とはいえね 中小企業の場合 5期分の決算書が手元にない なんていうケースも あると思いますが 大丈夫です。 顧問税理士に頼めば その日のうちに 出てくるはずです。 出てこないとしたら その税理士は 変えた方がいいと思います。 決算書そのものがなくても あらり率と営業利益率だけなら 申告書の控えや 資産票の置き増えながらでも拾えます。 ここでつまづいて 諦める人が多いですが 5分の依頼で済む話なんですよ。 これが もし手元になくて すぐ出せないということであれば それ自体が問題なので それをちゃんと すぐ出せる体制を作ってください というふうに 顧問税理士さんに お願いした方がいいんじゃないかな というふうに思います。 そして2つ目 この5年でコロナもあったし 物価も上がった そんなね 前提条件が変わっているのに 比べても意味がないんじゃないか という方もいるかもしれない。 これ逆なんですよ。 外部環境が動いた5年だからこそ 傾きに意味があるんですね。 同じ環境の中で 荒利率を守れた会社と 守れなかった会社が分かれています。 環境の線にできる年が続いたからこそ 自社が実際にどれだけ持っていかれたのかを 金額で知っておく必要があるんですね。 こんな言い訳しても意味がないということで 傾きがね 下に向いているということであれば まずいぞということに気づけますから むしろそういう会社こそ 外部環境が変わっている会社こそ やる必要があるということです。 そして 率より金額の方が大事だろう。 荒利率が下がっても 荒利額が増えてれば いいはずだなんていうふうに 思っている方もいると思います。 以前そんな話もしました。 これは半分は正しいです。 固定費を払うのは 率ではなく金額ですからね。 ただし傾向として見た時にですよ 率が下がり続けているということは 同じ荒利額を稼ぐのにより多くの 売上が必要になっている ということの表れなんですよ。 より多くの売上が必要だということは より多くの人と時間を現場に 投入する必要があるということです。 つまり率の低下は 遅れて人件比率の上昇として 跳ね返ってきてしまいます。 だから3本セットで見るんですね。 1本だけ見ていると必ず理由が 言い訳ができるという状態に なってしまいますので セットで見ていきましょう。 この話を聞いた時は なるほどと思うかもしれない。 ですが来年の決算期が まだ遠いという会社の方なんかは 決算の時にこれを覚えているかというと 覚えている人がほぼいないですよね。 なので習慣にしていきましょう。 やり方は決算書を受け取った日に その場で3本の数字を 1年分書き足す。 それだけです。 専用の紙を1枚決算書のファイルの 先頭に挟んでおくのが一番確実ですね。 決算書を広げば必ず目に入る ということになります。 この紙が5年分貯まると 面白いことが起こります。 銀行との面談が変わるんですよ。 多くの社長さんは聞かれたことに 答える側で終わります。 でも5年分の傾きを自分の言葉で 説明できる社長は 説明する側に回れる。 あらゆる率が3年前から落ちているので 去年から仕事の取り方を変えました とか根拠がここで止まっています。 これが言える会社と言えない会社とでは 同じ数字でも見られ方が 全く違ってくるということを 数字を良くするのには時間がかかります。 でも数字を見る目を変えるというのは 今日できるんですよ。 なので今日のアクションとしては1つ。 今日この放送を聞き終わったら 顧問税理士さんに1本だけ 連絡を入れてください。 手元にある方は自分で出せばいいです。 文面はこれでOKです。 過去お気分の売上高、売上総利益、 営業利益の3つを一覧でもらえませんか。 これだけです。 メールでもチャットでも構いません。 1分で終わります。 数字が届いたら紙に3行だけ書いてみる。 ご気分のアラリーツ、ご気分の人件費率、 ご気分の営業利益率。 連絡で割り算するだけなので 5分10分あれば終わるでしょう。 そして最後にアラリーツの 1期目と5期目だけを見比べて 上がっているか下がっているかを 一言で決めてください。 下がっているだったらさっきの容疑者3人のうち 誰か犯人かを 次の1週間で特定していってください。 それが来期の最優先課題になっていきます。 依頼までなら今日1分、 計算までやっても今日中に終わります。 ということで今日も最後に質問です。 5年前と比べて上がったか下がったかを 今すぐ答えられますでしょうか。 答えられるという方はイエス、 答えられないという方はイエス、 ノーだけでも構いませんので ぜひコメントで教えてください。 # 黒字社長の楽屋トーク『差し入れは↓のボタンから出来ます🍇 黒字社長のガキは得意ということでいただいて、コメント質問にはこちらのチャプターで回答していきます。 黒字社長、癒しのコーナーでございます。まずはクリさん、本日も配信ありがとうございます。 常に残高の確認をすることは大切ですね。 私自身は通帳の残高をあまり確認することは最近なくなりましたが、 経理担当者が週に2回私のところに残高と今後の資金の動きを報告してくれるようになりました。 毎日ね、細かい動きまで切発待っているという状況じゃなければ、確認する必要はないと思いますが、 経理の方が今の状況であったり、今後の予定というところを週に2回報告してくれるという素晴らしい状況かなと思います。 資金繰り予定表を作成して、先の予定が見えるようになってきたりすると、先の不安なんかもなくなっていきますし、 資金が潤沢になってくると、月次で資金繰り予定表を更新していくぐらいで、問題ないよねという状態に変わっていくかなと思います。 中小企業の場合は週次ぐらいで最初は見ていった方がいいかなと思うんですが、 それを続けていくことによってどんどん残るお金が増えていき、最終的には月次で見れば十分でしょうという状態に変わっていく。 そして金融機関の担当者なんかにも資金繰り予定表なんかを共有していくと、金融機関からの評価も爆上がりするというところにつながっていきますので、 お金をしっかり管理できる体制をぜひ作っていきましょう。 本日も配信ありがとうございます。 ここで学ぶ前は最初の問題はBと答えていましたが、今は自信を持ってAと答えられるようになりました。 キャッシュがどれだけあるかによって会社の存続が決まります。 金融機関への相談も前もって、余裕のあるときに、今日もよろしくお願いいたします。 いってきます。 いってらっしゃい。 日々成長ですね。 このボイスを聞いていたりとか、うちのコミュニティにいたりすると、数字できるのは当たり前だよねみたいな感覚にどんどん変わっていくと思うんですが、 一般的な、日本全体の中小企業の平均値みたいなところ、マジュリティをとっていったら、 マジで数字のこと全然分かってないじゃん。大丈夫ですか。そんなんで軽視して。 と思うような状態に気づくんじゃないかなと思います。 おそらくこのラジオを毎日聞いていたりとか、エレイメンに参加している方、自分の変化っていうのは日々ちょっとずつなので気づけない。 今日の本題のテーマにもありまして、ちょっとずつの成長って自分が変わっていっているということに気づけないんですけれども、 いざ、今1年、2年学んだという状態と、2年前の自分と同じような状態にある人で比べていくと、 とてつもない成長をしているというところにつながっていくんですね。 このコツコツ続けられるということが、めちゃめちゃ大事かなというふうに思いますので、 ぜひ最近入られた方なんかも、最初はちんぷんかんぷんです。よく分からないというふうに思うと思います。 講座参加してワークとかやっても全然分かんねえ。教え方下手なんじゃねえかとかね。 入会したらめっちゃ数字強くなると思ったのに、まだ全然分かんねえじゃねえかとかって思う方もいるかもしれないですけれども、 これLMEの説明会とかでも、このラジオとかでもずっと言っているんですけれども、 いきなり1ヶ月、2ヶ月で劇的な変化が起こるというような学びではないし、そんなものはないと。 特に我々がやっているような王道本質の学びっていうのは、普遍的なものですので、一生涯使える学びですので、 そこはコツコツ積み上げていくというところが重要なのかなと思います。 もちろん流行りしたりのあるようなマーケティング手法みたいなものは、一瞬流行って一気に売り上げを作って、 でもそれはすぐ通じなくなって、みたいなことは日々起こっておりますが、 財務だって簿記なんていつの時代からあるんだっていうぐらい、昔から複式簿記というものが発明されてから、 時間が経ってますけれども、ずっと同じ手法で使われているものですから、 そこは一回聞いてすぐに理解ができなかったとしても、諦めずにコツコツ続けていただければなと思います。 それが積み上がっていくと、半年後、1年後、2年後にはとてつもない変化が起こっていて、 自分でも知らないうちにめっちゃ数字強くなっているということが起こるんじゃないかなというふうに思います。 続けていきましょう。 続いて、中野さん、イエス、本日もありがとうございました。 会社のキャッシュを厚くして実質無借金系を目指します。質問です。 金融機関の借り入れの割合はどれぐらいが適正でしょうか。年少の50%以上を借りると借りすぎという話も聞いたことがあるのですが、 石野さんの考えを聞かせてもらいたいです。 そうですね。年少50%を超えてくると結構危険ラインだというのは間違いないかなというふうに思います。 会社のフェーズとか、将来どこを目指しているんですかというところによっても結構変わってくる部分はあります。 ガンガン成長していきます。毎年5倍成長、10倍成長ですという会社なんかは、ある程度借り入れが50%超えてても、 次の年にまた伸ばしてくる。伸びたら伸びたでまた新しくお金を借りるということで、 この借り入れの比率というのはずっと高止まりするという傾向があるんですけれども、 それは明確に意思を持った数字の管理ができているのであれば、それはそれで問題ないかなというふうに思います。 一方で会社別にそんな成長させる気ない現状維持でいいですと思いながらも、借金の額がどんどんどんどん増えていっている。 要は足りないから借りるということを繰り返している場合は危険水域ですね。 なのでフローとしてやっぱりキャッシュが向上的にマイナスになっているのかどうなのかというところ、 簡易キャッシュフローの計算なんかを日々していると思います。 返済原始で借りる機能返済ができているのかというところですね。 これが向上的にマイナスだということであればだいぶ問題ですね。 キャッシュがマイナスだったとしても、それが例えば設備投資に当てましたとかだったら、 これはいたしかたないという部分もあるわけでしょう。 だって機械装置1000万買いましたってなったらその分キャッシュ出ていくわけですから、 それがマイナスになってしまうかもしれないですが、そうじゃなくて本業の分ですね。 向上的に入ってくるお金より出てくるお金の方が多いという状態になっているとしたら、 それで借金が増えているとしたらだいぶ問題ですので、 借金増えていくとまた返済する額がどんどん増えていくので返せなくなっていく。 だから年初の50%とか超えてくると危険推移ですね、なんていうふうに言われるわけですね。 そこら辺は50%超えてたらもう二度と借りられないのかというと、そんな話でもないと。 残念ながら融資っていうのはアートですというところがありまして、 必ず50%までだったら借りれるなんていう話でもないですし、 50%超えていたら借りれないという話でもない。 本当水物なので、その時の会社の状況であったり銀行の決算機だったら借りやすいとかですね、 様々な事情がありますので一概には言えないというところではありますが、 一応一つの目安として年初50%超えてたら若干危険推移かもしれないというところは目線としては見ておいた方がいいかなと思います。 実際ですね、令和の戸田とか出てた時なんかは志願者で来た方でですね、 年少以上の借金ありますみたいな方もいたりするので、どうやって借りたんですかと結構疑問だった。 借りれたことがすごいなと思いましたけれども、そういうケースもあるので、 なんか金融機関によっては売上さえ伸びてれば貸しちゃうみたいなことをしてくれるところがあるんですね。 なので美容室みたいなのをやっててですね、毎年毎年なんかね、 もう全店舗赤字なのに新規店舗を出すって言ってお金借りてみたいなことで借金だけが積み上がってですね、 もう年少以上の借金ありますみたいな。 なぜ銀行はそれに対してお金をね、新規店舗出す。 新規店舗出せば売上が増えるよねってことなんですけども、なぜ貸したんだと。 疑問で仕方ないんですけども、そんなケースもありますということで。 でもそんな状況ではどうやって返していくんですかってことになりますよね。 それ続けていったらどっかで必ず破綻するということになりますね。 やっぱりね、しっかりキャッシュをね。 向上的にプラスの水準を維持するというところを意識していただきたいなというふうに思います。 続いてドンチャートミサタガキさん。 日本一借金が多いソフトバンクの水戸銀行をメインに巻き込んだのが戦略的ですね。 水戸銀行が転覆したら日本がやばいですもんねということで。 これもね、確かにおっしゃる通りかなと思いますね。 よく借金するときね、まず同じ船に乗せてしまえという話をしたことあると思うんですけど、 要はプロパーでお金借りないと銀行は同じ船に乗ってないという状況。 つまり会社がね、転覆しても銀行は岸にいるので何のダメージも受けませんということです。 保証協会付きだったら保証協会が返してくれるので。 でもプロパーで借りると同じ船に乗っている。 会社が転覆すると銀行も沈んでしまうということになるので、 潰れられては困るという状況になる。 そうなってくるとね、もう少し積極的に支援してくれたりするということに繋がっていくのかなと思いますので、 プロパーで借りるんだったら金利が高かろうがなんだろうが、 プロパー一括一択ですという話をね、確保したことがあると思います。 で、ソフトバンクもそういったことをやられているということですね、戦略的に。 で、これの行き過ぎた事例がいわき新組ですね。 まあ、強革の不正事件ということで、 いわき新組とある一つの会社にお金を貸しまくった。 貸してはいけない額を超えて貸しまくって潰れられると、 自分たちが規約を破って貸してはいけない額まで貸していたことが明らかに出てしまうということで、 潰すわけにはいかないと言って、どんどんお金をさらに出しまくって、 ドツボにはまっていったというですね、どうしようもない話があるんですが、 ただ同じ船に乗せてしまうと、それぐらい支援しなければダメだというようになってくれたりするということで、 銀行金庫を同じ船に乗せるということを考えていきましょう。 続いてナミンエス参照さん、今日もありがとうございます。 結晶1年分のキャッシュがないと心理的に不安になります。 どれくらいなら安心とかあるのでしょうかということなんですけども、 結晶の1年分ということはつまり年収の額ということですね。 そこまでなくてもいいかなと思いつつも、 これ業種業態によって全然違うというところはあると思います。 やっぱり卸売業とサービス業だと荒利率、限界利益率というのも全然違うので、 それに対して年収の額というのは、やっぱり卸売業とかだと年収の額って大きくなるじゃないですか、 使える金額に対して。要は年収が高くても8割9割は仕入れとして同時に出ていくような性質のものなので、 実質使える金額ってそんなに大きくならないんですけど、 サービス業だとほぼ入ってきたお金100パー自分に使いますという状態になったりするので、 業種によって年収ベースだと基準が、水準が大きく変わってきてしまうというところはあるかなと思いますが、 やはり固定費の半年分まず目安として、できれば2年分目指していきたいと。 要は固定で毎月毎月出ていくお金、返済、借金返済も含めですね。 2年分ぐらい手元にあれば相当安心ですよね。ちょっと外で倒れるわけがないという状態になるかなと思いますので、 やっぱ固定費基準で考えていただくのがいいのかなというふうに思います。 ということで今日もね、そろそろ時間になりますので終了とさせていただきます。 質問であったり初コメント中心にピックアップしていきますので、 ぜひですね、まだコメントしたことないという方はコメント待ちしております。 また今日の内容が良かったということであれば、いいねとチャンネル登録も忘れずにお願いいたします。 あとLINEの方ね、登録してないという方は登録しておいてください。 ではまた明日。バイバーイ。